Почитать лучше всего тренинги. Там наиболее полная и доступная информация.
Вот еще материал.
http://www.amand.ru/articles/budgeting/budgeting.php
Если речь идет о создании бюджета на основании фактических данных прошлых периодов ГК, то для этого есть специальная функция.
Если речь идет о стандартном импорте данных, то шаблон создается с помощью специальной функции в этой функциональности.
Нужно использовать финансовые отчеты и/или генератор финансовых отчетов.