НДС с реализации с Нового года

[mazzy]

Рано пока.
Пока хотфикса в природе не существует. Даже в альфа варианте.

[Галина]

Цитата:

Изначально опубликовано Pavel


Конечно можно.
При учете НДС по оплате, проводки сначала формируются на одних бух.счетах, а затем суммы НДС переносятся на другие. В случае переходного периода некое количество проводок с суммами НДС "зависнет". Я называю это "вопросом организации данных", хотфикс здесь никаким боком не поможет.

Они не зависнут-они так и будут закрываться как закрывались до 01.01.2006. С одних бух.счетов будут переносится на другие.

[ppson]

Цитата:

Изначально опубликовано Red06
Так хотелось послушать консультанта...., но что- то ветка заглохла....
http://www.axforum.info/forums/showt...ight=%CD%C4%D1

А что обсуждать?
Закон вышел, правительство подзаконные акты не выпустило, как книги формировать непонятно.
С я бартером разобрался, непонятно сейчас что делать с счетами-фактурами поставщиков, поставки по которым например были в декабре, а фактуру зарегистрировали в январе. Какой режим применять - по отгрузке или по оплате.

[Pavel]

Цитата:

Изначально опубликовано Галина
Они не зависнут-они так и будут закрываться как закрывались до 01.01.2006. С одних бух.счетов будут переносится на другие.

Ясное дело, что будут переноситься также как и раньше переносились.
Мы же роль хотфикса в данном процессе обсуждали!

[Галина]

Цитата:

Ясное дело, что будут переноситься также как и раньше переносились.
Мы же роль хотфикса в данном процессе обсуждали!

А почему тогда зависнут? Я больше на это отвечала.

[xonix]

Что то я вас не понял, Господа....
1. Учётная политика становится одна (по отгрузке)
2. "Ранние даты" - это потому, что убрали слово "Аванс". Т.е. с авансов начисляется НДС, и в момент отгрузки собстно переходит с "НДС по авансам начисленный" в наш НДС начисленный, при этом доначисляя остаток.
4. Старые отгрузки до 2006 определяются в старом периоде налогообложения. Соответственно для старых отгрузок "работает" старая схема. ДО 2008 г, в котором ПА ЛЮБОМУ весь НДС д.б. начислен, даже если с вами не расплатились.
3. "Хвосты" наверно придётся докручивать руками...

[Галина]

Цитата:

Изначально опубликовано xonix
Что то я вас не понял, Господа....
1. Учётная политика становится одна (по отгрузке)
2. "Ранние даты" - это потому, что убрали слово "Аванс". Т.е. с авансов начисляется НДС, и в момент отгрузки собстно переходит с "НДС по авансам начисленный" в наш НДС начисленный, при этом доначисляя остаток.
4. Старые отгрузки до 2006 определяются в старом периоде налогообложения. Соответственно для старых отгрузок "работает" старая схема. ДО 2008 г, в котором ПА ЛЮБОМУ весь НДС д.б. начислен, даже если с вами не расплатились.
3. "Хвосты" наверно придётся докручивать руками...

Да это так и есть-вы описали ситуацию по реализации продукции. Не забывайте-что меняется ситуация и с покупкой-с входящим НДС. Там тоже есть два варианта-в зависимости от того-какая была учетная политика.
По пункту 2 - почему вы решили-что доначисляется остаток? А если оплата больше отгрузки? и в налоговом кодексе написано-что мы должны начислить на отгрузку НДС-и в том случае если была предоплата(во всяком случае я так поняла налог.кодекс). А вот у меня лично вопрос возник-что мы как раз дважды начислим НДС и с авансов и с отгрузки-а про сторно с авансов нигде не написано. Наверно будут еще подзаконные акты. А потом как то с остатком не вяжет - счет фактура на реализацию-какой мы там НДС напишем-НДС по остатку?

[ppson]

Цитата:

Изначально опубликовано Галина
А вот у меня лично вопрос возник-что мы как раз дважды начислим НДС и с авансов и с отгрузки-а про сторно с авансов нигде не написано.

Налог не начисляется дважды.
Он начисляется по первому событию или с аванса или с отгрузки (если не было аванса).

[Галина]

Цитата:

Изначально опубликовано ppson

Налог не начисляется дважды.
Он начисляется по первому событию или с аванса или с отгрузки (если не было аванса).

Если это так- то тогда-еще раз вопрос-а как с счет-фактурой на отгрузку, прошедшую после аванса?
А как тогда выручка-очищенная от налогов будет считаться?
Налог то будет считаться по первому событию изначально, но в случае с авансами я так думаю должно быть продолжение, иначе дальнейший анализ и расчет налога на прибыль и баланс-очень проблематичный будет.

[ppson]

Цитата:

Изначально опубликовано Галина

Если это так- то тогда-еще раз вопрос-а как с счет-фактурой на отгрузку, прошедшую после аванса?

Отдать клиенту. Пусть получить вычет.

Цитата:

Изначально опубликовано Галина
А как тогда выручка-очищенная от налогов будет считаться?

Цитата:

Изначально опубликовано Галина
Налог то будет считаться по первому событию изначально, но в случае с авансами я так думаю должно быть продолжение, иначе дальнейший анализ и расчет налога на прибыль и баланс-очень проблематичный будет.

При чем здесь налог на прибыль и баланс поясните.